2001年夏天。德永与山下成立了搞笑艺人组合。尽管努力写段子，但是他们的节目并不受观众欢迎，甚至只能靠在超市当吉祥物糊口。这天，德永接到了在热海举行的烟花大会上表演的工作。在烟花大会上，德永遇到前辈艺人神谷。神谷那激烈奔放的漫才表演深深震撼了德永。他恳求神谷收自己做弟子。而神谷却提出让德永为其写传记。

神谷的组合从大阪移师东京的。德永在东京吉祥寺见到了他。二人在井之头公园漫步，神谷和着非洲鼓手的鼓点儿狂舞。这时，天下起雨来，他们到咖啡店，一边喝着店主渡边泡的咖啡，一边谈天说地。德永与搭档得到了参加电视节目选拔的机会。为了参加选拔，德永被打工的便利店解雇，但他们的段子却让导演批得一无是处。事后，德永请参加同一场选拔的后辈搞笑艺人吃饭，后辈艺人谈起神谷，对其评价不佳，德永听后默然无语。再次见到神谷时，德永问起他对“批评”的看法。

德永与山下得到了剧场演出机会，不过山下觉得德永想出的段子效果不好。心情低落的德永与神谷一起喝得大醉，神谷把他带回公寓，在那里，他认识了神谷的女友真树。在搞笑界崭露头角的德永、山下得到电视台跨年搞笑节目《除夕夜爆笑倒数》的试镜机会。尽管他们竞争的只是暖场节目，但德永还是努力想出新段子。不过，段子并未得到导演认可。而同来参加试镜的神谷在演出中故意装疯卖傻嘲讽不认真审评节目的导演，被赶出赛场。元旦这天，德永与神谷、真树一起到神社参拜。

德永与搭档山下开始在电视剧里跑龙套，导演对山下的表现非常满意，而对德永则嗤之以鼻，令二人交换角色。神谷带德永参加联谊，德永感到很不自在。德永从小喜欢的漫才艺人去世了，这让他回忆起小时候与山下一起练习漫才的情景。于是，他叫山下出来练习，但二人之间的气氛却很不融洽。不久后，德永得知山下瞒着他参加电影试镜而且中选了。二人就组合的未来发生争执。夜晚，与德永同住一间公寓的街头歌手小野寺要离开东京回老家，德永前去相送。

神谷、德永与各自的搭档参加涩谷全明星祭。节目将通过现场观众投票选出当晚最成功的搞笑艺人。在后台，德永与神谷谈起观众该不该根据演出完成度决定把票投给谁的问题。而德永的搭档山下因为准岳父也在台下观看而非常紧张。演出最后，完成度不甚理想却有观众缘的艺人获得第一名，德永心有不甘。德永染白了头，经纪公司的同事们大加赞许，因为当下观众看重的不是节目的质量，而是艺人的独特风格。

德永和山下的组合的知名度越来越高，不但得到专栏作家的推荐，而且马上要举行首次专场演出。神谷像往常一样请德永喝酒，德永担心神谷的经济状况，提议买点小菜，在户外边吃边喝。二人来到公园，看到小婴儿啼哭不止，神谷试图用自己创作的段子“蝇川柳”逗笑婴儿，结果适得其反。为了专场演出成功，德永和山下抓紧时间排练。这时，神谷叫德永出来，告知真树结交了其他男友。他希望德永陪自己去真树家取回行李。事后，德永又陪着神谷一起买醉消愁。

2007年冬天，德永与山下参加了电台节目录制，而且接到了《爆笑！挖掘谐星大作战》的邀请。而与此同时，与真树分手后，神谷一直过着借钱买醉的荒唐日子。能否在“谐星大作战”比赛中获胜将关系到火花组合在漫才界的发展前景，德永希望能使用自己中意的段子，而山下为了获胜，要求德永使用大众易于接受的段子。德永感到迷惘，遂向神谷请教。不久后，大林告诉德永说神谷已债台高筑，而且他们的组合也要参加《爆笑！挖掘谐星大作战》。

“火花”组合在《爆笑！挖掘谐星大作战》获奖后，被邀请参加电视节目录制，其他现场表演的工作也多了起来。收入大增的德永搬到了更大的公寓。而此时的神谷负债累累，自暴自弃地过日子。尽管如此，德永还是认为自己永远赶不上神谷的境界。“火花”在比上次更大规模的剧场举行了单独公演，演出非常成功。公演结束后，德永再次见到了已多日没会面的神谷。神谷染了银发，穿着黑衣，俨然是在模仿德永。这让德永非常难过。

“火花”组合没能成为电视节目的固定班底，从那以后他们的人气一落千丈，山下心生退意，德永拼命鼓励他坚持下去。因为收入下降，在搬到租金更便宜的公寓后，德永又见到了已多日未见的神谷。得知德永现状的神谷鼓励了他。有一天，山下带着女友百合枝拜访德永。百合枝怀孕了，山下决定和她结婚，而且打算借这个机会离开娱乐业，回归普通人的生活。

决定解散的“火花”组合将在经纪公司为他们举办的告别演出中最后一次表演漫才。在演出那天，神谷、百合枝、德永的母亲都到场了。“火花”用自己的事为段子，让观众笑中带泪。一年后，脱离了漫才界的德永在房产公司做中介。这天，神谷的搭档大林约他出来，告知神谷欠下一千万债务后失踪了。德永四处寻找神谷未果，下班后，他却接到了神谷打来的电话。德永来到约定地点，但是眼前的神谷的模样让他感到意外。